フリーランス・個人事業主・副業会社員の確定申告で漏れなく適正申告と税務最適化を実現するための実務チェックリストです。
当事務所が顧問先様の確定申告でお使いいただいているチェック項目を、8ページのPDFにまとめました。
申告ソフトを使う方も、税理士に依頼する方も、ご自身の状況整理にお役立ていただけます。
こんな方におすすめ
- 初めて確定申告をする個人事業主・フリーランスの方
- 副業所得が20万円を超え、確定申告が必要になった会社員の方
- 青色申告に切り替えたいが、何から手をつければよいか分からない方
- 必要経費の判定基準・按分計算で悩むことが多い方
- 申告漏れ・申告ミスで税務リスクを抱えたくない方
資料の内容（目次）
- 申告区分の確認: 事業所得／雑所得の判定、青色／白色の選択
- 収入の集計: 売上・報酬の計上時期、源泉徴収票の確認、未収入金
- 必要経費のチェック: 認められる経費・按分計算（家事関連費）の判断基準
- 所得控除のチェック: 社会保険料・小規模企業共済・iDeCo・生命保険料・医療費
- 税額控除のチェック: 住宅ローン控除・寄附金控除（ふるさと納税）
- 消費税・インボイス対応: 課税事業者判定・2割特例・簡易課税の選択
- e-Tax提出のチェック: マイナンバーカード・電子証明書・添付書類
- 納税・還付の手続き: ダイレクト納付・振替納税・還付口座の確認
こんな疑問が解決します
- 自宅兼事務所の家賃・光熱費はどこまで経費にできるのか？
- 青色申告特別控除65万円を受けるための具体的要件は？
- iDeCo・小規模企業共済・国民年金基金、どれが有利か？
- ふるさと納税の限度額シミュレーションはどうやるのか？
- 確定申告書を提出する前に、最後に何を確認すればよいか？
※ 本資料は一般的な情報提供を目的としており、個別の税務判断については無料相談をご利用ください。